Многие американцы теряют сотни, а то и тысячи долларов во время налогового сезона, просто потому что не знают о возможных вычетах и кредитах или считают, что они им не положены, напоминает GOBankingRates.
Некоторые из этих мер доступны широкому кругу налогоплательщиков и могут серьезно снизить вашу налоговую нагрузку. Вот десять вычетов и кредитов, которые особенно актуальны для декларации за 2026 год.
1. Взносы на счет для медицинских нужд
Если у вас есть медицинская страховка с высокой франшизой, вы можете открыть HSA и внести туда до $4 400 (для индивидуального покрытия) или до $8 750 (для семейного). Эти средства:
- не облагаются налогом при внесении;
- растут без налогообложения;
- не облагаются налогом при снятии, если идут на медицинские расходы.
Вносить деньги можно до апреля 2027 года, при этом не только работодатели, но и вы сами можете делать взносы.
2. Налоговый кредит на уход за детьми и иждивенцами
С 2026 года вы можете получить до 50% возврата от расходов на уход за ребенком: например, за летний лагерь, ясли, детский сад или даже няню (если это не ваш супруг и не ваш иждивенец). Лимит Child and Dependent Care Credit составляет $3 000 на одного ребенка и $6 000 на двух и более, максимум $1 500 или $3 000 соответственно.
Даже если ваш доход выше, часть кредита может сохраниться — минимум 20%.
3. Взносы на традиционный IRA
Даже если вы ничего не откладывали на пенсию в течение года, вы можете пополнить IRA до апреля 2027 года. Лимит для 2026 года составляет $7 500, а для лиц 50+ он достигает $8 600. Это может помочь снизить налогооблагаемый доход и даже перейти в более низкую налоговую категорию.
4. Новый вычет для людей 65+
Если вам 65 лет или больше, вы можете получить дополнительный вычет до $6 000 для индивидуальных деклараций или $12 000 для совместных, сверх стандартного вычета для пожилых людей. Однако вычет начинает сокращаться при доходе выше $75 000 (или $150 000 на двоих).
5. Проценты по автокредиту
Новое правило Car Loan Interest Deduction позволяет списывать до $10 000 в виде процентов в год по новым автокредитам (только для определенных моделей, купленных в 2025–2028 годах). Нужна специальная справка от банка, и IRS пока не дает окончательных инструкций, в том числе о том, нужно ли для этого использовать детализацию (itemized deduction).
6. Медицинские расходы свыше 7,5% дохода
Если ваши медицинские траты в 2026 году были высокими, вы можете списать сумму, превышающую 7,5% вашего годового дохода. Сюда входят:
- стоматология;
- очки и линзы;
- психотерапия;
- транспорт к врачу;
- определенные безрецептурные препараты.
7. Проценты по студенческому кредиту
Даже если платеж был небольшим, можно списать до $2 500 в виде процентов в рамках Student Loan Interest Deduction. Это вычет «выше черты», то есть его можно получить, даже не указывая детализированные расходы. Он недоступен, если ваш доход превышает $85 000 (для одного) или $170 000 (на двоих).
8. Кредиты за улучшение энергоэффективности дома
Вы можете получить налоговый кредит до 30% от суммы, потраченной на теплоизоляцию, замену окон, солнечные батареи, электроводонагреватели, зарядки для электромобилей и другие «зеленые» технологии. Такие меры могут дать возврат в тысячи долларов.
9. Пожертвования: даже без детализации
С 2026 года даже тем, кто не указывает itemized deductions, можно будет получить до $1 000 вычета за благотворительные пожертвования (или $2 000 для совместных деклараций). Также можно учитывать расходы на волонтерство и пробег автомобиля, если вы помогали благотворительной организации.
10. Кредит за обучение
Если вы проходили курсы или обучались онлайн, возможно, вам полагается до $2 000 налогового кредита Lifetime Learning Credit. Это может быть курс в колледже, онлайн-программа аккредитованного вуза или получение сертификата. Кредит составляет 20% от расходов до $10 000. Доступен при доходе ниже $90 000 (за одного) или $180 000 (совместная декларация).
